По последним данным Федеральной налоговой службы, за четыре года существования специального налогового режима для самозанятых, почти семь миллионов человек получили этот статус. Внедрение налога на профессиональный доход (НПД) оказалось успешным, особенно учитывая, что большинство из них ранее не платили налоги и работали в обход закона. Однако, не все виды деятельности подходят для самозанятых и применения этого налогового режима.

Перечень ограничений, установленных Федеральным законом от 27.11.2018 N 422-ФЗ, а также разъяснения, регулярно выпускаемые Министерством финансов РФ, являются источником информации о правилах самозанятости. Простыми словами, если деятельность не запрещена 422-ФЗ, то она считается разрешенной для самозанятых.

Рассмотрим более подробно, кто может стать самозанятым в 2024 году и какие виды деятельности будут разрешены.

Кто такие самозанятые

Самозанятый – это человек, который выбирает специальный налоговый режим и уплачивает налог на свой профессиональный доход. При этом налоговая нагрузка минимальна, и ставка налога закреплена законом до конца 2028 года. Это означает, что самозанятый должен будет заплатить 4% или 6% налога в зависимости от того, от каких клиентов получены деньги – физических лиц или компаний, включая индивидуальных предпринимателей.

Самозанятость имеет множество преимуществ, включая упрощенную систему налогообложения. Для самозанятых достаточно зарегистрировать свой доход в специальном приложении, таком как базовое «Мой налог» или банковское приложение, например, от ВТБ. Затем налоговая служба предоставит информацию о сумме налога, который нужно заплатить. Нет необходимости заполнять и сдавать декларации — это одно из привлекательных преимуществ самозанятости, также как и отсутствие обязательных страховых взносов каждый год.

Возможность применять НПД распространяется на всех физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей, при условии, что выбранный вид деятельности не подпадает под ограничения.

Возможности самозанятых: кто может работать в этом статусе

В России самозанятые имеют широкий выбор видов деятельности в различных отраслях. Каждый год Министерство финансов предоставляет дополнительные разъяснения к 422-ФЗ, чтобы уточнить, какие профессии могут применять налог на профессиональный доход (НПД). Недавно, в марте 2022 года, было уточнено, что самозанятые имеют право зарабатывать на своей интеллектуальной деятельности. Это означает, что они могут продавать программное обеспечение, произведения искусства и литературы. Например, самозанятый может создавать и продавать веб-сайты или мобильные приложения, писать книги, сценарии или выполнять заказы на создание картин.

Каждый месяц Федеральная налоговая служба публикует открытую статистику о самозанятых в России, включая рейтинг отраслей. На начало 2024 года самыми популярными направлениями деятельности являются ремонт, автоперевозки и связанные с автомобилями услуги, информационные технологии, красота, обучение, продажа товаров собственного производства и аренда жилой недвижимости.

Разрешено ли самозанятым размещать рекламу?

Теперь самозанятые предприниматели имеют возможность выступать в роли рекламодателей наряду с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Они имеют право самостоятельно взаимодействовать с владельцами онлайн-площадок, которые размещают рекламные материалы, а также с операторами рекламных систем, таких как Яндекс или VK. Это означает, что самозанятые предприниматели могут непосредственно общаться с этими платформами и операторами, без посредников. Такая возможность позволяет им более эффективно управлять своей рекламной кампанией и контролировать ее результаты. Они могут самостоятельно выбирать площадки для размещения рекламы и устанавливать условия сотрудничества. Это дает им большую свободу и гибкость в продвижении своего бизнеса.

Возможности для самозанятых в 2024: разрешенные сферы деятельности

В настоящее время самозанятые люди, занимающиеся прикладными и творческими профессиями, успешно осуществляют свою деятельность. Они зарабатывают на различных услугах, за которые плательщики налога на профессиональный доход (НПД) готовы заплатить. Вот некоторые из этих услуг:

• Ремонт и отделка помещений
• Разработка дизайн-проектов
• Ремонт бытовой техники
• Строительные и реставрационные работы
• Сантехнические работы
• Пассажирские и грузовые перевозки
• Ремонт, техническое обслуживание, мойка авто
• IT-сфера, включая системное администрирование, верстку сайтов, программирование
• Маркетинговые услуги, реклама, копирайтинг
• Все, связанное со сферой красоты, включая парикмахерские и косметологические услуги, ногтевой сервис, эпиляцию
• Массаж, консультации диетолога, логопеда, психолога
• Услуги инструктора по фитнесу, йоге и пр.
• Бытовые услуги, включая помощь по уходу за домом и детьми
• Ремонт, пошив одежды и обуви
• Столярные услуги, обработка металла
• Бухгалтерское обслуживание и консультирование
• Налоговое и финансовое консультирование
• Фото и видеосъемка, монтаж и оцифровка видеоматериалов
• Сдача в аренду автомобилей и жилой недвижимости
• Ведение мероприятий, анимация, экскурсии
• Груминг, дрессировка, передержка и уход за животными
• Продажа кондитерских изделий собственного производства
• Продажа товаров, изготовленных своими руками.

Как самозанятому отмечать рекламу?

Для того чтобы промаркировать рекламу, вам потребуется зарегистрироваться в Официальном Реестре Доменов (ОРД) и получить рекламный токен для каждого конкретного рекламного материала. Регистрация в ОРД позволит вам получить уникальный идентификатор, который будет использоваться для маркировки рекламы.

Рекламный токен является ключевым элементом в процессе маркировки. Он представляет собой уникальный код, который присваивается каждому рекламному материалу. Такой подход позволяет точно отслеживать и идентифицировать каждую рекламную публикацию.

Преимущества маркировки рекламы включают в себя повышение прозрачности и доверия со стороны потребителей. Когда реклама явно помечена, пользователи могут легко определить, что это рекламный материал, и принять решение о его просмотре или игнорировании.

Кроме того, маркировка рекламы помогает соблюдать законодательство в области рекламы. В некоторых странах существуют требования к обязательной маркировке рекламы, и нарушение этих требований может повлечь за собой штрафы или другие негативные последствия.

Для успешной маркировки рекламы рекомендуется следовать нескольким простым шагам. Во-первых, ознакомьтесь с требованиями и правилами ОРД, чтобы быть уверенным, что вы выполняете все необходимые действия. Во-вторых, при создании рекламного материала убедитесь, что он соответствует всем требованиям законодательства и не является обманчивым или неприемлемым для аудитории.

Примером маркировки рекламы может служить использование специальных хэштегов или словосочетаний, которые указывают на коммерческую природу материала. Например, вы можете добавить хэштег #реклама или указать, что данный материал является платной публикацией.

Важно помнить, что маркировка рекламы не только обязательна с точки зрения законодательства, но и является проявлением этичности и ответственности со стороны рекламодателя. Правильная маркировка помогает создать доверительные отношения с аудиторией и поддерживает честную конкуренцию на рынке рекламы.

Расширенные перспективы для индивидуальных предпринимателей

С начала осени 2022 года самозанятые люди, которые платят налог на профессиональный доход, получили возможность работать на ярмарках выходных и различных фестивалях. Это решение было принято для облегчения поиска клиентов и рынков сбыта для самозанятых.

С 2023 года самозанятые получили новую возможность, связанную с защитой их прав — теперь они могут зарегистрировать свои товарные знаки. Это позволяет им зафиксировать свои права на бренд и фирменный стиль, что помогает избежать проблем, связанных с недобросовестной конкуренцией.

При использовании услуг ВТБ, самозанятые предприниматели получают возможность бесплатного доступа к полезным сервисам, которые значительно облегчают их работу. В рамках этой программы, самозанятые могут получить бесплатную карту, которая позволяет принимать оплату от клиентов, а также открыть расчетный счет с обслуживанием за 0 ₽. Эти привилегии предоставляются специально для индивидуальных предпринимателей, работающих по самозанятости, и помогают им упростить финансовые операции и повысить эффективность своего бизнеса.

Возможности, которые имеют самозанятые

Самозанятый человек имеет возможность легально зарабатывать на своем хобби или дополнительной деятельности. Для самозанятых установлены различные ставки налога на профессиональный доход: 4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с компаниями.

Однако, для всех зарегистрировавшихся как самозанятые предусмотрен налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Это означает, что при расчете налога можно учесть эту сумму и уменьшить общую сумму налога на эту величину.

Важно отметить, что самозанятость можно успешно совмещать с работой по трудовому договору. Это означает, что вы можете быть официально трудоустроены и одновременно заниматься своими самозанятыми активностями.

Совмещение с другими режимами — новые перспективы для самозанятых

Мы свяжемся с вами в скором времени и предоставим необходимую консультацию.

Размер платежей для самозанятых в 2024 году

Согласно сообщению, самостоятельные плательщики обязаны уплатить 5% от 1 МЗП, что составляет 4250 тенге. Индивидуальные предприниматели, в свою очередь, должны заплатить 5% от 1,4 МЗП, что равняется 5950 тенге. Однако, начиная с января 2024 года, платежей ЕСП уже не будет.

Вот подробности о платежах:

— Самостоятельные плательщики:

— Сумма платежа: 4250 тенге

— Процент от 1 МЗП: 5%

— Индивидуальные предприниматели:

— Сумма платежа: 5950 тенге

— Процент от 1,4 МЗП: 5%

Это важная информация для всех, кто обязан уплачивать налоги. Но хорошая новость состоит в том, что с января 2024 года платежей ЕСП уже не будет. Это означает, что плательщики больше не будут обязаны платить указанные суммы.

Лимит для самозанятых в 2024 году: какой он?

Действующий закон (КонсультантПлюс, 2024) устанавливает ограничение на доход налогоплательщика за календарный год в размере 2,4 млн рублей. Если доход превышает эту сумму, лицо лишается права применять специальный налоговый режим.

Возможно ли для самозанятого продавать рекламу?

С 1 сентября 2023 года вступает в силу новое требование для самозанятых — указывать свои данные в рекламных сообщениях. Это означает, что все плательщики налога на профессиональный доход (НПД) должны включать в свою рекламу на онлайн-площадках, маркетплейсах или в печатных изданиях свое полное имя, фамилию, отчество и ИНН.

Это нововведение имеет важное значение для самозанятых, так как позволяет установить прозрачность и достоверность информации, предоставляемой потенциальным клиентам. Когда люди видят полные данные самозанятого, они могут быть уверены в его легитимности и профессионализме.

Для самозанятых, которые рекламируют свои услуги, это требование становится обязательным. Однако, это также может быть полезным для самозанятых, которые только начинают свой бизнес и хотят привлечь больше клиентов. Предоставление полной информации о себе может помочь установить доверие и привлечь больше потенциальных клиентов.

Кроме того, указание своих данных в рекламных сообщениях также помогает владельцам площадок и изданий контролировать легальность рекламируемых услуг. Если данные самозанятого не указаны или они являются недостоверными, это может быть основанием для отказа в размещении рекламы.

Примером может служить рекламное сообщение самозанятого фотографа: «Предлагаю профессиональные услуги фотографа. Имя: Иван, Фамилия: Иванов, Отчество: Иванович, ИНН: 1234567890». В этом примере все необходимые данные указаны явно и понятно.

Важно отметить, что несоблюдение требования указания данных в рекламе может повлечь за собой штрафы и негативные последствия для самозанятого. Поэтому рекомендуется всегда быть внимательным и следовать этому требованию.

Регистрация рекламы для самозанятых: как это сделать?

Для эффективного проведения рекламных кампаний важно зарегистрироваться на сайте одного из семи операторов рекламных данных (ОРД). После регистрации необходимо заполнить информацию о контрагентах и рекламных площадках в личном кабинете. Это позволит оператору рекламных данных точно определить целевую аудиторию и настроить рекламные кампании максимально эффективно.

После заполнения информации о контрагентах и рекламных площадках, можно приступить к регистрации рекламного объявления. Для этого необходимо внести все необходимые данные, такие как заголовок, описание, изображения и ссылки. Важно учесть, что рекламное объявление должно быть привлекательным и информативным, чтобы привлечь внимание потенциальных клиентов.

Важно отметить, что выбор оператора рекламных данных играет важную роль в успешности рекламной кампании. Разные операторы предлагают различные возможности и инструменты для настройки и оптимизации рекламы. Перед выбором оператора рекламных данных рекомендуется провести исследование и сравнить их условия и предложения.

Например, операторы рекламных данных могут предлагать разные способы таргетинга, такие как географический, демографический или интересный. Также они могут предоставлять различные статистические данные и отчеты, которые помогут вам оценить эффективность ваших рекламных кампаний и внести необходимые корректировки.

Маркировка старой рекламы: необходимость или излишество?

Старые статьи, которые были опубликованы до 1 сентября 2022 года, не требуют маркировки, если договорные отношения по материалу уже завершились. Это означает, что если вы заключили соглашение о публикации статьи до указанной даты и срок этого соглашения истек до 1 сентября 2022 года, то нет необходимости применять маркировку к этой статье. Однако, чтобы избежать возможных штрафов в будущем, рекомендуется указать дату публикации статьи. Это поможет подтвердить, что статья была опубликована до указанной даты и не требует маркировки.